Comment fonctionne la retraite professionnelle ?
L’âge de la retraite :
Le régime de base permet la retraite à l’âge légal de 62 ans. Néanmoins, afin de pouvoir partir à la retraite à taux plein, il vous faudra avoir cotisé un nombre de trimestres suffisant compris entre 160 et 172 trimestres déterminé selon votre date de naissance.
Comment est-elle calculée ?
Au moment de partir à la retraite, le montant de la pension est calculé selon trois points :
- Le nombre de points accumulés grâce aux trimestres cotisés
- La valeur du point connue au jour de la liquidation de la retraite
- Le taux de liquidation de celle-ci (décote ou surcote éventuelle en fonction de votre âge et du nombre de trimestres cotisés)
Le montant de la pension sera égal au (nombre de points accumulés x la valeur du point) x taux de liquidation. Selon les cas, il est possible de racheter des trimestres afin de partir à la retraite plus tôt ou d’éviter une décote. Vous pouvez aussi racheter des points pour augmenter votre pension.
Des retraites différentes
La retraite du dirigeant :
Le dirigeant salarié bénéficie du régime général de la sécurité sociale. Les présidents et directeurs généraux des Sociétés Anonymes (SA), les gérants minoritaires ou égalitaires d’une Société à Responsabilité Limitée (SARL), les dirigeants de Société Coopérative de Production (SCOP) et les présidents d’une Société par Actions Simplifiée (SAS) font partie de cette catégorie.
Les dirigeants non-salarié sont soumises au Régime social des indépendants (RSI), appelé aussi régime social des travailleurs non-salariés (TNS). Suivant l’article L. 8221-6, font partie de cette catégorie : les gérants majoritaires de SARL, les entrepreneurs individuels, y compris les autoentrepreneurs et l’associé unique d’une Entreprise unipersonnelle à responsabilité limitée (EURL).
La retraite du salarié du privé :
Le régime des salariés du privé se compose d’un régime de base géré par la CNAV (Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse) et d’un régime complémentaire géré par l’Agirc-Arrco. Tous les salariés des entreprises privées y sont affiliés ainsi que les non-titulaires de la fonction publique pour leur régime de base et les travailleurs indépendants depuis le 1er janvier 2018.
La retraite des fonctionnaires :
Elle est calculée par rapport aux services effectués dans les régimes de la Fonction publique. Principalement la fonction publique d’État, la fonction publique territoriale (CNRACL) ou les établissements industriels de l’État relevant du FSPOEIE (Fonds spécial des pensions des ouvriers des établissements industriels de l’État).
La retraite de base est calculée selon les derniers traitements indiciaires de base. En tenant compte de l’âge de départ en retraite. Les pensions peuvent subir une décote ou une surcote lorsque la durée d’assurance est inférieure ou supérieure au nombre de trimestres nécessaires pour obtenir une pension au taux plein.
Le plan épargne retraite (PER) :
Qu’est-ce que le PER ?
Le PER est un nouveau produit d’épargne retraite. Il est disponible depuis le 1er octobre 2019 et remplace progressivement les autres plans d’épargne de ce type.
Le PER se décline sous 3 formes :
- Le PER individuel succède au PERP (Plan Épargne Retraite Populaire) et au contrat Madelin. C’est un contrat d’épargne retraite pour les travailleurs non salariés.
- Le PER d’entreprise collectif succède au PERCO. C’est un produit d’épargne à long terme. Il vous permet, tout comme le PER individuel, d’économiser pendant votre période d’activité pour obtenir, avec l’aide de votre entreprise, un capital ou une rente.
- Le PER d’entreprise obligatoire, lui, succède au contrat article 83. C’est un contrat d’assurance vie collectif souscrit par une entreprise au bénéfice de certains de ses salariés.
Vous pouvez transférer l’épargne des anciens plans déjà ouverts sur votre nouveau PER.
Allianz PER Horizon
Que vous soyez salarié ou indépendant, passer de la vie active à la retraite entraîne une baisse de revenus. Vous souhaitez anticiper et vous assurer une retraite plus sereine ?
Allianz PER Horizon est un Plan d’Épargne Retraite Individuel qui vous permet de constituer un complément de retraite tout en réalisant des économies d’impôt dès aujourd’hui.
Vous constituerez un complément de revenus pour votre retraite en épargnant à votre rythme à partir de 50 € /mois. Au moment de votre départ en retraite, vous pouvez récupérer votre épargne sous forme de rente ou de capital ou les deux. De plus, avant votre départ en retraite, votre épargne reste accessible en cas de coups durs ou pour acheter votre résidence principale.
Réalisez des économies d’impôt :
Salarié, travailleur indépendant, profession libérale ou agriculteur exploitant, vous bénéficiez d’avantages fiscaux immédiats et récurrents. Chaque année, les versements effectués sur votre Allianz PER Horizon peuvent être déductibles de votre revenu imposable.
- Si vous êtes salarié, vos versements sont déductibles de votre revenu net global imposable. Par exemple, si vous êtes marié avec un enfant et que le revenu net annuel de votre foyer est de 80.000 €, vous pouvez réaliser une économie d’impôt de 900 € en versant chacun 1.500 € sur votre Plan d’Epargne Retraite Individuel.
- Si vous êtes travailleur non-salarié ou une profession libérale, vos versements sont déductibles de votre bénéfice imposable.
Par exemple, si vous effectuez un versement sur votre Pan d’Epargne Retraite Individuel de 350 €/mois, vous réaliserez une économie d’impôt annuelle de 1 260 €.
La législation en vigueur précise les limites de déductibilité suivantes : 10 % de vos revenus professionnels de l’année précédente (hors cotisation retraite, cotisations sociales et de frais pro), dans la limite de 8 fois le montant du Pass de l’année précédente, soit 41 136€ pour 2022 (43 992 € pour 2023). Le plafond peut être de 4 114€ (3 666€ pour 2023) si ce montant est plus élevé.
Le plafond de déduction des cotisations est commun à l’ensemble des contrats d’épargne retraite facultatifs. Ainsi, si vous possédez plusieurs contrats PER (dispositifs placés sous le régime Madelin ou Préfon, des polices patronales telles qu’un Perco, etc), n’oubliez pas de calculer l’ensemble des versements annuels effectués. De plus, les couples mariés ou pacsés peuvent additionner leurs plafonds de déductibilité. Pour le connaitre précisément, renseignez-vous sur votre dernier avis d’impositions.
Pourquoi nous confier votre retraite ?
Préparer sa retraite est un investissement à long terme qui nécessite de la confiance. En choisissant Assurances Perriez et leur contrat Allianz vous optez pour un partenaire financier solide : Allianz est noté AA assortie d’une perspective stable chez Standard & Poor’s et AA3 avec une perspective stable chez Moodys. Ces notes confirment la solidité financière d’Allianz, sa capacité à tenir ses engagements et servir l’intérêt de ses clients sur la durée.
Acteur engagé et responsable, le groupe Allianz apparaît à la 1ʳᵉ place du Dow Jones Sustainability Index dans la catégorie assurance pour la 3ᵉ année consécutive. Ce classement répertorie à travers le monde les entreprises les plus performantes selon des critères économiques, environnementaux et sociaux.
La qualité de nos services et l’accompagnement sont notre priorité pour vous offrir la meilleure expérience possible.
